Contábil-Experts - Fórum de Contabilidade, Tributos e Departamento Pessoal: Lançamento Contábil - Contábil-Experts - Fórum de Contabilidade, Tributos e Departamento Pessoal

Boa tarde. Tenho a seguinte situação: gerei a gps referente às competências 12 e 13/2010 junto, ou seja uma gps só para recolhimento referente às competências 12/2010 e do 13º salário. Porém, a Receita Federal bloqueou a CND, alegando que o pagamento teria de ter sido feito em guias separadas, uma para cada competência. Dessa forma, gerei recentemente a guia com os valores referentes ao 13º, sendo este valor compensado na competência posterior, para não gerar duplicidade de pagamento. Pergunto: como devo fazer o lançamento contábil deste imbróglio todo, uma vez que a 1ª guia já foi lançada e baixada na contabilidade? Desde já agradeço.

Atenciosamente,

Heloisa Neves

Heloisa Neves, em 09/08/2011 - 15:35, disse:

Se você já regularizou a situação das gps, acho que você não precisa fazer mais nada a não ser deixar tudo bem relatado nos documentos contábeis. As despesas ou custos não se modificarão. O balanço já está fechado e o resultado também não será alterado..

Heloisa Neves, em 09/08/2011 - 15:35, disse:

Se você já regularizou a situação das gps, acho que você não precisa fazer mais nada a não ser deixar tudo bem relatado nos documentos contábeis. As despesas ou custos não se modificarão. O balanço já está fechado e o resultado também não será alterado..

Olá
você deverá registrado o pagamento no ativo circulante no grupo de impostos a recuperar e a medida que este valor for recuperado na gfip você baixa contra o a recolher
Abraços

vc nao precisa fazer nada se ja regularizou a GPS, uma vez que o balanço nao sofrerá alterações, se esta preocupada com o pagamento feito, depois vc faz um lançamento como outras despesas ou coisa e tal, so para constar o pagamento feito, mas kuanto a GPS, deverá ficar como esta.
espero ter ajudado.
abrçs

Heloisa Neves, em 09/08/2011 - 15:35, disse:

Você deve efetuar o lançamento como impostos a recuperar no ativo e quando compensar jogar esta conta contra imposto a recolher.