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Destaque ICMS - ST / SP - NOTA FISCAL Destaque ICMS - ST / SP - NOTA FISCAL

Postou 06/07/2011 - 09:37 (#1) Membro offline   LeandroPavini 


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Bom dia.

Gostaria de tirar umas duvidas sobre o destaque de ICMS - ST, de uma Empresa.

Ela compra da Industria, revende para as lojas que vendem para o consumidor final. Como um Atacadista.

A Empresa é Nomal, recebe da Industria a NF com destaque de ICMS (PRÓPRIO) e ICMS (ST).

Quando vendo para as lojas, devo destar ICMS próprio novamente ?

E a se Empresa for enquadrada no SIMPLES, com as mesmas operações ?

Agradeço a todos que me ajudar.
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Postou 07/07/2011 - 12:53 (#2) Membro offline   Lúcio Sousa 


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Boa tarde Leandro,

Quando ela vende a mercadoria que o ICMS já foi retido por antecipação, ela não destaca ICMS (operações internas) e na NF deve constar:


"Imposto Recolhido por Substituição Tributária nos termos do artigo 313 - Z (verificar qual o artigo) do RICMS – SP. O destinatário deverá, com relação às operações com mercadoria ou prestações de serviço recebidas com imposto retido, escriturar o documento fiscal nos termos do art. 278 do RICMS”

Se for optante pelo Simples Nacional:

"Documento Emitido por ME ou EPP Optante pelo Simples Nacional; Imposto Recolhido por Substituição Tributária nos termos do artigo 313 - Z (verificar qual o artigo) do RICMS – SP. O destinatário deverá, com relação às operações com mercadoria ou prestações de serviço recebidas com imposto retido, escriturar o documento fiscal nos termos do art. 278 do RICMS”
0

Postou 07/07/2011 - 14:49 (#3) Membro offline   JOAO FIGUEIREDO 


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leandro,
complementando o que lucio comentou o cfop é 5405 (substituido)
abs



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Postou 07/07/2011 - 21:28 (#4) Membro offline   A.lopes Consultoria 


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Boa noite, e complementando ainda mais, o codigo da situação tributária de ICMS é 060 , com ICMS recolhido anteriormente.

Um forte abraço

Adilson Lopes da Silva
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Postou 07/07/2011 - 22:05 (#5) Membro offline   Luis Urtado 


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Qual NCM destes itens ??
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Postou 13/07/2011 - 12:00 (#6) Membro offline   LeandroPavini 


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Ver postLuis Urtado, em 07/07/2011 - 22:05, disse:

Qual NCM destes itens ??


Segue os NCMs abaixo:


3925.90.00 / 7317.00.90 / 7318.12.00 / 7318.13.00 / 7318.14.00 / 7318.15.00 / 8301.10.00 / 8302.10.00 / 8302.42.00 / 8302.49.00.

Obrigado.
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Postou 13/07/2011 - 12:01 (#7) Membro offline   LeandroPavini 


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Obrigado Pessoal.
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